Финансовый мониторинг

Финансовый мониторинг это как?

Например, Маша, маркетолог и работает в офисе, но есть свой ФОП для проектов на стороне. Директор компании предложил Маше подработку: якобы оказывать услуги от её  ФОП за % от суммы. Проще говоря: делать "обналичку" под зарплату, которая в компании платилась в конверте.

Маша согласилась, а когда зашли первые 300 тыс.грн побежала снимать в кассу банка (офис ждал ЗПшку).

Но, не все так просто: банк отказал сразу и потребовал декларации, акты, договора.

В итоге, Маша таки получила деньги, но промучилась с банком и получила перспективу проверки налоговой. 

Почему так?

1. Машин ФОП был новый и неактивный (копии деклараций в банк ещё не подавали).  
2. Поступления на счет были небольшие (платеж в 300 тыс. не типичный для Маши).
3. Маша прибежала за наличными в день поступления (не подождала 72 часа).
4. Сумма наличности превышала 150 тысяч грн.

Это вызвало подозрения у отдела финансового мониторинга банка (финмон) и выдачу наличности заблокировали.

Вообще-то, финансовый мониторинг, согласно Закону №1702, обязан выявлять операции по отмыванию денег, легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Причем тут Маша?

Притом, что если вы не можете подтвердить источники происхождения своих доходов, то финансовый мониторинг посчитает их не законными. Такие операции банк обязан проверять и блокировать, либо будет оштрафован НБУ.

Задача финансового мониторинга выявлять и противодействовать сомнительным денежным потокам.

Кто осуществляет финансовый мониторинг в Украине?

Первичные субъекты:

• банки - при совершении операций (внесение на счет, оплата без открытия счета, открытие счета, депозита или кредита и т.д.),
• кредитные организации - при выдаче и погашении кредита,
• ломбарды - при оформлении и погашении займа,
• почта - операторы связи (Укрпочта, Новая почта),
• страховые компании - при выплате возмещения,
• брокеры и товарные биржы,
• участники фондового рынка.

Специальные субъекты (по некоторым операциям):

• нотариусы - при нотариальном оформлении,
• риелтеры - при совершении сделок по недвижимости,
• операторы азартных игр и лотерей,
• адвокаты, аудиторы, иногда даже бухгалтера.

Государственные субъекты: Госфинмониторинг, НБУ, Госфинуслуг, Минтранс и другие.

В общем, вы рано или поздно столкнетесь с финмоном, если:

Внимание! Для наличных операций в Украине существуют ограничения:

между юр.лицами, ФОП - до 10 000 грн,

между физ.лицами, физ.лицами и юр.лицами (ФОП) - до 50 000 грн.

Операции свыше этих сумм проводятся через банки. Например, покупка квартиры.

Как видите вариантов попасть под мониторинг много, и для этого не нужно быть "коррупционером" или гос.служащим.  Достаточно официально не работать, не платить налоги и прийти покупать квартиру или автомобиль!

Вам придется показывать источники дохода или происхождения денежных средств:

• декларации о доходах физ.лиц, декларации ФЛП,
• договора, акты, счета, инвойсы, 
• справки с места работы,
• договора купли-продажи, займа и т.д..

Что делать, если нельзя подтвердить доходы? 

Зависит от суммы операции и вида мониторинга. Например: операции до 15 тыс.грн не мониторят.

Внутренний мониторинг

Проходит по внутренним правилам субъекта мониторинга (банка, Финансовой компании, страховой и т.д.). В основном он касается операций от 15 тыс.грн до 150 тыс. грн. На данном этапе банк идентифицирует и верифицирует клиента: вы заполняете анкету, предоставляете свои документы (что вы это вы).

Но, банк имеет полное право отказать в обслуживании, заблокировать операцию, если операция выглядит рисковой для внутреннего финмона. 

Как выход: можно сменить банк на более лояльный либо подстроиться под требования. Тут нет последствий для вас.

Предприниматели: не игнорируйте требования банка предоставить годовую декларацию или написать пояснительное письмо об операции. Это снимет многие вопросы заранее!

Физ.лица: не игнорируйте ежегодные просьбы банка подтвердить свои данные (заполнить анкету, принести копии документов). Счет с денежками могут и заблокировать!

Обязательный финансовый мониторинг

Происходит для операций свыше 150 тыс. грн.  Какие это операции:

• наличные операции (пополнение или снятие со счета, перечисление через кассу банка и т.д.),
• по новым (до 3-х месяцев) ФОП и юр.лицам,
• по новым счетам или неактивным компаниям,
• по векселям, страховым платежам и неприбыльным организациям,
• по высоко рисковым лицам.

Банк обязан провести проверку и потребовать документы, подтверждающие данные средства. Если операция в рамках вашей деятельности или банк владеет информацией (копии деклараций, письма, зарплатный счет), то проверку вы даже не заметите.

Не сможете подтвердить средства или проигнорируете, то операция будет заблокирована. Поменять банк или договориться не выйдет, т.к. за нарушение финмона банку светит огромный штраф, а вам вопросы от налоговой.

Как выйти из этой ситуации? Декларировать доход, оформить договор дарения или займа, подготовить пояснения (например, что сумма была накоплена).

Несколько правил, чтобы не вызывать подозрения:

1. Для физ.лиц: не снимать, не переводить, не вносить наличными (через кассу банка) более 150 тыс.грн (когда не можете подтвердить доходы).
2. Для ФОП: снятие наличности в течение  72 часов после поступления (для сумм более 50 тыс.грн).
3. Могут вызвать вопросы: частые поступления на личные карты от 15 тыс.грн. 
4. Поступление крупных сумм на новые (до 3-х месяцев) или неактивные ФОП.